安陽縣審計局審計結果公告

2023年第8號 

安陽縣瓦店鄉人民政府2021年、2022年度財政決算

及其他財政財務收支情況審計結果

   根據《中華人民共和國審計法》第十八條的規定，安陽縣審計局派出審計組，自2023年11月10日至2023年12月20日，對瓦店鄉人民政府（以下簡稱瓦店鄉政府）2021年、2022年度財政決算及其他財政財務收支情況進行了送達審計。本次審計的重點是2021年、2022年度財政決算及其他財政財務收支情況。現將審計結果公告如下：

一、基本情況

1、機構設置、人員情況

截止2022年12月31日，瓦店鄉政府行政編製33人，行政工勤編製2人，事業編製80人。目前實有人數99人，其中在職84人，退休15人。

機關內設12個職能科室：黨建工作辦公室、黨政綜合辦公室、經濟發展辦公室、社會事務辦公室、鄉村振興（扶貧開發）辦公室、宣傳文化辦公室、村鎮建設辦公室、黨群服務中心、退役軍人服務站、農業技術服務中心、行政執法中隊、社會治安綜合治理中心等部門。

2、2021年、2022年財政決算情況

2021年一般公共預算收入完成6320萬元，上級補助收入6673.97萬元，上年結餘0萬元。一般公共預算支出10359.43萬元，上解上級支出1765.83萬元，本年結餘868.71萬元。

2021年底資產1122.29萬元、負債253.59萬元、淨資產868.7萬元。

2022年一般公共預算收入完成4214萬元，上級補助收入9592.37萬元，上年結餘868.7萬元。一般公共預算支出12588.04萬元，上解上級支出2048.46萬元，本年結餘38.57萬元。

2022年底資產1030.46萬元、負債547.1萬元、淨資產483.36萬元。

3、三公經費開支情況

公務接待費：2021年公務接待支出4.38萬元，2022年公務接待支出2.92萬元。

公車運行費：2021年公務車輛運行費支出32.19萬元，2022年公務車輛運行費支出17.38萬元。

出國(境)費：2021年出國(境)費支出0萬元,2022年出國(境)費支出0萬元。

  二、審計發現的主要問題及處理

（一）預算編製情況

1、上年結轉資金794.98萬元未編製預算。

（二）預算資金支出管理情況

1、擅自擴大支出範圍，向非預算單位支出資金2.67萬元。

2、超預算支出會議費、培訓費2萬元。

3、未及時清理長期往來賬款，涉及金額 279.13 萬元。

4、瓦店鄉政府拖欠企業工程款83萬元。

（三）財務管理及內部控製方麵

1、瓦店鄉人民政府未建立內部控製體係、經濟活動風險定期評估機製和風險評估工作小組。

2、會計信息不全麵，未將經濟業務內容全部納入會計核算，涉及金額 60.66萬元。

3、用不符合規定的發票作報銷手續，涉及金額 0.055萬元。

4、瓦店鄉三資中心給農民發放征地補償款未按規定通過“一卡通”或“社保卡”，涉及金額3097.15萬元.

（四）國有資產管理方麵

1、應計未計固定資產0.70萬元。

（五）業務合同管理方麵

1、簽訂經濟合同重要內容不完整，涉及資金120.14萬元。

2、瓦店鄉人民政府4筆經濟業務施工合同簽訂依據不合規，涉及金額21.52萬元。

三、審計發現問題的整改情況

對此次審計發現的問題，安陽縣審計局已依法出具了審計報告。安陽縣瓦店鄉人民政府對審計發現的問題高度重視，已整改到位，具體整改情況由其自行公告。

                                                    2023年12月25日